中國通信服務股份有限公司
二零一五年年報
149
合併財務報表附註
截至
2015
年
12
月
31
日止年度
40.
金融風險管理及公允價值
（續）
(a)
信貸風險
（續）
可供出售金融資產的信貸風險可能因為企業經營虧損而造成的價值損失所帶來。本集團減少投資可供出售金融
資產並對其進行緊密監察以減低信貸風險。本集團於
2015
及
2014
年的可供出售金融資產少於總資產的
2%
。
現金及現金等價物、受限制存款、應收賬款及應收票據、其他應收款和可供出售金融資產於合併財務狀況表內的
賬面金額減去減值準備後的金額相當於本集團所面臨與金融資產相關的最大信貸風險。
(b)
利率風險
本集團的利率風險主要來自固定利率的短期負債及長期負債，以及由此產生的公允價值利率風險。本集團通過
持有高比例的一年內到期固定利率貸款、以控制公允價值利率風險。詳細的利率已於附註
32
中披露。
(c)
流動性風險
本集團內的單獨營運個體負責各自的現金管理，包括就剩餘的現金進行短期投資和貸款集資以應付現金需求，
但當借貸的金額超過事前釐定的授權金額則需經本公司的董事會批准。本集團的政策是定期監管當期和預測流
動資金的要求及符合借貸條款，以確保足夠的現金儲備和來自各大財務機構充足的承諾信貸以應付短期和長期
的流動資金要求。
下表將本集團的非衍生金融負債之合約到期日組別詳細劃分。下表顯示本集團可能在最早的日期被要求支付的
未經折現之金融負債現金流量（包括按照合同利率或，如浮動，則根據報告期間結算日的利率計算的利息）。
2015
2014
合約
合約
非貼現現金流
非貼現現金流
1
年以內或
1
年以內或
在要求時償還 賬面金額
在要求時償還 賬面金額
人民幣千元 人民幣千元
人民幣千元 人民幣千元
短期計息貸款（附註
32
）
179,538
177,005
250,287
246,818
應付賬款及應付票據（附註
33
）
19,699,385
19,699,385
18,815,568
18,815,568
預收工程款
2,911,542
2,911,542
1,578,088
1,578,088
預提費用及其他應付款（附註
34
）
8,691,602
8,691,602
7,424,966
7,424,966
31,482,067
31,479,534
28,068,909
28,065,440
