中國通信服務股份有限公司
二零一五年年報
150
合併財務報表附註
截至
2015
年
12
月
31
日止年度
40.
金融風險管理及公允價值
（續）
(d)
貨幣風險
外幣匯率風險因金融工具是由以集團各子公司各自的非功能貨幣計量的金融工具產生的。本集團的外幣匯兌
風險主要源自原幣為美元、港幣、尼日利亞奈拉、沙特阿拉伯裡亞爾和埃塞俄比亞比爾的銀行存款和借貸。於
2015
年
12
月
31
日，本集團
92.2%
（
2014
年：
89.1%
）的現金和現金等價物及
21.9%
（
2014
年：
4.7%
）的短期貸款
及長期貸款以人民幣計值。
下表詳列本集團於報告期間結算日所承受來自以有關公司按功能貨幣以外計值的已確認資產或負債所產生的貨
幣風險。該外幣風險於年結日的即期利率兌換人民幣列示。
表露於外幣風險
表露於外幣風險（以人民幣列示）
2015
尼日利亞 沙特阿拉伯 埃塞俄比亞
美元 港幣 奈拉 裡亞爾 比爾 其他
千元 千元 千元 千元 千元 千元
現金及現金等價物
450,005
27,211
44,158
35,378
12,133 175,905
應收賬款
425,604
34,594
28,829 197,545
45,233 332,287
應付賬款
(260,798)
(9,163)
(24,234)
(116,817)
(53,036)
(127,598)
短期計息貸款
(126,603)
—
—
—
—
(4,169)
長期計息貸款
(34,455)
—
—
—
—
—
可轉換優先股及優先股
(649,360)
—
—
—
—
—
整體表露淨值
(195,607)
52,642
48,753 116,106
4,330 376,425
表露於外幣風險（以人民幣列示）
2014
尼日利亞 沙特阿拉伯 埃塞俄比亞
美元 港幣 奈拉 裡亞爾 比爾 其他
千元 千元 千元 千元 千元 千元
現金及現金等價物
547,515
16,183
82,261
26,819
4,165 123,437
應收賬款
283,008
64,894
30,676 123,516
80,337 277,477
應付賬款
(162,803)
(38,896)
(25,587)
(73,255)
(53,936)
(207,899)
短期計息貸款
(233,538)
—
—
—
—
—
長期計息貸款
(38,708)
—
—
—
—
—
可轉換優先股及優先股
(611,900)
—
—
—
—
—
整體表露淨值
(216,426)
42,181
87,350
77,080
30,566 193,015
