中國通信服務股份有限公司
二零一五年年報
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企業管治報告
風險管理及內部監控
風險管理及內部監控系統
本公司董事會全權負責維持健全和有效的內部監控，以保障股東的投資和集團資產。本公司建立了符合
COSO
標準的內部控
制系統及風險管理體系，包括界定管理架構及其權限，確保有效率及有效果地使用公司資源以協助公司達至業務目標、保
管資產，以防止未經授權的使用或處理公司資源，確定適當的會計記錄並提供可靠的財務數據供內部使用或對外發放，確
保各項經營活動符合相關法律規則。上述監控系統旨在管理而非消除未能達成業務目標的風險，而且只能就不會有重大的
失實陳述或損失作出合理而非絕對的保證。
本公司自二零零六年上市開始，以
COSO
內部監控框架為基礎，制定了內部控制指引、內部控制評估辦法等制度。多年以
來，本公司堅持根據內、外部經營環境的變化和業務發展的需要，對內部監控相關制度進行了持續的修訂和完善。本公司
經過上市近十年來的提煉總結形成了一套切實可行的風險管理方法。固化了風險管理流程，提高了風險管理效率，全面風
險管理工作體系基本建立。本公司結合香港聯交所《企業管治守則》
C.2
條款的要求，不斷強化風險的識別、梳理和評估管
控，二零一五年全年未發生重大風險事件。經過嚴格的風險梳理和評估分析，公司對二零一六年面臨的可能的重大風險進
行了初步評估，如戰略風險、市場風險等，並提出了可行的應對方案。
本公司風險管理部下設內部審計處，重點關注經營管理活動的意外情況及運作流程，強化審計監督，並注重審計結果的運
用與轉化，推進完善管理、堵塞漏洞。對支撐董事會、管理層以及風險管理及內部監控系統發揮重要作用。內部審計處負責
向審核委員會和董事會提供客觀的保證，確保管理層根據既定的程序及標準維持有效的風險管理及內部監控系統。
年度風險管理和內控評估
本公司持續致力於加強內部監控和風險管理，並擁有良好的內部監控基礎。二零一五年度本公司的主要監控措施概述如下：
二零一五年，公司內部審計處牽頭組織了全公司範圍內的內部監控自評工作。內控自評堅持在全面評估的基礎上，重點評
估通過風險梳理評估而確定的關鍵控制領域和控制點。二零一五年度選取了資金管理、合同管理、分包管理和存貨管理流
程進行重點評估，自評工作覆蓋公司所有附屬企業。
